מה זה קרן פנסיה IRA? האם אפשר לנייד את הכספים שצברנו בקרן פנסיה לקופת גמל בניהול אישי? למי זה מתאים? מה היתרונות של המוצר הפיננסי IRA? המומחים של סירה פיננסים הכינו מדריך מקיף שעונה על כל השאלות החשובות.
מה זה IRA?
קרן פנסיה היא אחד ממכשירי החיסכון המובילים והנפוצים ביותר בישראל. היא מיועדת לשכירים ולעצמאים, ומאפשרת לעמיתים לחסוך כספים לגיל הפרישה וכן לקבל כיסוי ביטוחי חשוב למקרים של נכות או חלילה מוות. יש מגוון קרנות פנסיה בהן אנו יכולים להשקיע כספים לגמלאות, כאשר בשנים האחרונות נולד מכשיר חיסכון חדש בניהול אישי: חשבון IRA.
חשוב לציין כי בפועל אין באמת קרן פנסיה IRA, אך אם אנו מחזיקים בקרן פנסיה המנוהלת על ידי אחד מבתי ההשקעות או על ידי חברת ביטוח כזו או אחרת – יש באפשרותנו להעביר את הכסף למוצר חיסכון מסוג IRA; כלומר העברת הכסף לקופת גמל בניהול אישי.
לרובנו יש קרן פנסיה מקיפה, הכוללת מרכיב חיסכון לגיל הפרישה ומרכיב כיסוי ביטוחי למקרה של נכות או מוות. המדינה מעודדת אותנו לחסוך כספים בקרנות פנסיה, קופות גמל וקרנות השתלמות באמצעות מתן הטבות מס משתלמות, הן לשכירים והן לעצמאים.
יחד עם זאת, החוק אינו מאפשר לנו להעביר את קרן הפנסיה עצמה למוצר חיסכון בניהול אישי. מכיוון שכך, אנו יכולים להעביר את הכסף לקופת גמל בניהול אישי, אך חשוב להתייעץ עם מומחים כדי לקבל החלטה נכונה ושקולה מבחינה פיננסית.
באופן כללי, IRA (ראשי תיבות של Individual Retirement Account) הוא מוצר חיסכון לטווח הארוך בניהול אישי. תיקון 190 לפקודת מס הכנסה שפורסם בסוף שנת 2009, מאפשר לנו לבחור את זהות האדם שינהל עבורנו את קופות הגמל ו/או קרנות ההשתלמות שיש לנו. כלומר, אנחנו יכולים לנהל באופן אישי את כספי הפנסיה שלנו או למנות מנהל השקעות חיצוני שינהל את ההשקעות עבורנו בהתאם לצרכים הייחודיים ולדרישות שלנו.
תיקון 190 מאפשר לנו להפקיד את הכספים שצברנו בקרן הפנסיה לקופת גמל IRA, ובכך ליהנות מכל היתרונות של קופת גמל – כולל האפשרות לנהל את הכספים בצורה עצמאית או בעזרת מנהל השקעות שבחרנו.
ניוד הכספים שצברנו בקרנות הפנסיה לקופת גמל בניהול אישי, מאפשר לנו לקבל קצבה חודשית אחרי גיל 60, ללא תשלום מס. כמו כן ניתן גם למשוך את הכסף מהקופה במשיכה חד פעמית, אך במצב זה יהיה עלינו לשלם מס בשיעור של 15% ממרכיב הרווח היחסי.
למי מתאים קרנות פנסיה בניהול אישי IRA?
החידוש בתיקון 190 לפקודת מס הכנסה הוא האפשרות להפקיד כספים פנויים, בין היתר מתיק ההשקעות ומהחסכונות הפנסיוניים שלנו, לקופת גמל בניהול אישי. נכון, אומנם אין באמת קרן פנסיה בניהול אישי, אך המוצר הפיננסי IRA מהווה אלטרנטיבה משתלמת ואטרקטיבית למסלולי ההשקעה האפשריים בקרנות הפנסיה השונות.
על פי התקנות שפורסמו על ידי משרד האוצר בסוף שנת 2019, עלינו לבחור בין שירות שבו אנו מנהלים באופן עצמאי את הכספים – לבין קבלת שירות על ידי מנהל השקעות לבחירתנו. התקנות מאפשרות לנו לנהל במוצר החיסכון IRA את הכספים הבאים:
- קרנות השתלמות, לרבות קרן פעילה או לא פעילה; קרן השתלמות נזילה או לא נזילה וקרן השתלמות במעמד של שכיר או עצמאי.
- קופות גמל במעמד עצמאי, הוניות או נזילות.
- קופות גמל שכירות הכוללות רכיב פיצויים (נדרש אישור מהמעסיק).
- קופות גמל בניהול אישי ובהתאם לתנאים שנקבעו על ידי משרד האוצר.
- כספי פיצויים וכספי מוטבים.
האם אפשר להעביר קרן פנסיה לניהול אישי IRA?
התקנות בארץ אינן מאפשרות לנו לנהל קרן פנסיה בחשבון IRA; לכן כדי לנהל את הכסף במתכונת ניהול אישי, עלינו להעביר את הכסף הצבור בקרן הפנסיה לקופת גמל IRA. התקרה שנקבעה לניוד הכסף מקרן הפנסיה היא עד 5,954,256 שקלים נכון לשנת 2024. אם צברנו יותר מסכום זה, עלינו לבצע ניוד חלקי.
בעת ניוד הכספים מקרן הפנסיה לחשבון IRA, עלינו להתייחס נכון לנושאים הבאים:
- איפוס גיל הכניסה לכיסוי הביטוחי לגברים מעל גיל 40.
- עלות הכיסוי הביטוחי לשאירים תגדל, לכן החיסכון לפנסיה יקטן.
- איפוס תקופת האכשרה למצב רפואי קיים במקרה מוות.
- ניוד מלא של הכספים שצברנו שולל את הכיסוי הביטוחי עד הפקדה חדשה.
מה היתרונות של ניוד קרן פנסיה לחשבון IRA?
בשנים האחרונות החלה מגמה לניוד כספים מקרנות פנסיה לקופות גמל IRA. השיטה החדשה יחסית לניהול אישי של החיסכון הפנסיוני צוברת תאוצה, זאת בשל היתרונות הרבים בניהול אישי של החיסכון הפנסיוני.
היתרון המרכזי של ניוד הכספים ל-IRA הוא האפשרות לצבור הון גדול שישרת אותנו בגיל הפרישה וכן למטרות נוספות; אך יש גם מגוון יתרונות נוספים לפעולה זו:
שליטה מלאה במוצר הפיננסי – אחד היתרונות העיקריים של ניהול השקעות ב-IRA הוא השליטה המלאה. זו אלטרנטיבה אטרקטיבית למוצרי החיסכון הקיימים בשוק הביטוח הפנסיוני, מאחר שאין צורך להסתפק רק במסלולי ההשקעה המוצעים על ידי הגוף הפיננסי.
אפשרות למנות מנהל השקעה חיצוני (גמישות) – כאשר אנו חוסכים לגיל הפרישה באמצעות קרן פנסיה, לרוב ניאלץ לבחור במסלולי ההשקעה הקיימים. לעומת זאת, חיסכון במוצר IRA מאפשר לנו למנות מנהל השקעות מנוסה ויעיל, או לגבש אסטרטגיית השקעות בהתאמה לצרכים ולרצונות שלנו. כך נוכל למקסם תשואה ורווחים.
שקיפות מלאה – ניוד כספי הפנסיה ל-IRA מבטיח לנו שקיפות. בכל רגע נתון ניתן לקבל מידע עדכני על ההשקעות שלנו, מסלולי השקעה ונכסים בתיק, פיזור השקעות ורמות סיכון.
יתרונות מיסוי – לפי תיקון 190 יש באפשרותנו ליהנות מהטבות מס משתלמות, לרבות דחיית מס על רווחים שהפקנו, משיכת הכסף ללא תשלום מס רווח הון, העברת כספים בין מסלולי השקעה ללא קנס או תשלום מס ועוד.
עלויות נמוכות יותר – העברת הכספים לקופת גמל IRA מאפשרת לנו להפחית עלויות, כמו דמי ניהול, ולמקסם את הרווח.
פיזור סיכונים – חשוב לפזר סיכונים כאשר חוסכים כסף לטווח הארוך, במיוחד לגיל הפרישה. ניוד קרן הפנסיה ל-IRA מבטיח גמישות בבחירת הנכסים ומוצרי ההשקעה, תוך פיזור סיכונים אופטימלי.
למי מתאים פנסיה IRA?
ראוי לציין כי ניהול כספי פנסיה בשיטת IRA אינו מתאים לכל אחד. אפיק חיסכון זה דורש ניסיון מקצועי, ידע פיננסי והיכרות עם היבטי המיסוי. בדרך כלל, מכשיר חיסכון זה מתאים למשקיעים בעלי ידע פיננסי, המעוניינים לנהל בעצמם את הרכב ומסלולי תיק ההשקעות. כמו כן IRA מתאים למי שמעוניין למקסם רווחים ולחסוך יותר כסף, בהשוואה לאפיקים אחרים של חיסכון פנסיוני.
לסיכום, העברת קרן פנסיה למוצר IRA היא פעולה מורכבת יחסית המחייבת ייעוץ מקצועי ותכנון פנסיוני מותאם אישית. יש יתרונות רבים לקרנות פנסיה IRA, אך כדי לקבל החלטה שקולה ונכונה כדאי לפנות לייעוץ מקצועי.
למידע נוסף ולייעוץ בנושא קרן פנסיה IRA – התקשרו או השאירו פרטים ליצירת קשר באתר.
סוכנות הפיננסים וההשקעות סירה מתמחה במוצרי השקעה ייחודיים שעד כה היו שמורים למשקיעים כשירים בלבד ומנגישה אותם לקהל הרחב. צוות מומחי ההשקעות של סירה הוביל כבר עשרות לקוחות בגיל פרישה לחיסכון פנסיה אופטימלי ותוך מחויבות מלאה לאינטרסים שלהם ועתידם הכלכלי. הפליגו איתנו למחוזות הביטחון והשגשוג.